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項目財務管理知識匯總
在現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展過程中，投資項目是經(jīng)營管理活動中不可缺少的一環(huán)，由于項目投資是沉沒成本，將會長期影響企業(yè)的經(jīng)營成果。那么，下面是小編為大家分享整理的項目財務管理知識匯總，歡迎大家閱讀瀏覽。
一、項目財務管理的重要性
在現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展過程中，投資項目是經(jīng)營管理活動中不可缺少的一環(huán)，由于項目投資是沉沒成本，將會長期影響企業(yè)的經(jīng)營成果。而項目管理中的財務管理則決定了項目投資的實際成本，進而影響項目的成與敗。
1、項目財務管理在財務組織中的位置
2、成本管理團隊
成本管理是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中各項成本核算、成本分析、成本決策和成本控制等一系列科學管理行為的總稱。成本管理團隊包括：項目財務管理、產(chǎn)品成本。
(1)項目財務管理
編制業(yè)務計劃并且進行財務分析;編制CAR并且在取得項目授予時獲得CAR批準;推進財務改進方案和每月更新計劃;財務簽發(fā)在項目的關鍵時點;進行風險評估;制作Commercial Request 和評估變更財務影響;通過財務現(xiàn)狀報告和分析來支持財務SDT會議。
(2)產(chǎn)品成本
核算物料成本，過程成本，資本投資和工裝成本;rate 開發(fā)和維護成本費率;設立成本目標價和完成成本比較;Make or buy 分析;根據(jù)工程變更維護準確的成本。
3、財務項目管理的角色
二、項目財務經(jīng)理的角色和職責概述
一般來說，財務經(jīng)理負責組織制定企業(yè)年度財務預算和績效考核體系，建立健全財務核算體系和內(nèi)控制度，建立成本控制體系，準備月度經(jīng)營分析報告，完善現(xiàn)金流管理，為公司重大投融資等經(jīng)營活動提供財務決策支持。良好的財務狀況，健康的財務體系，對于一個公司而言，往往起著至關重要的作用。
1、財務的職責：商業(yè)計劃
在商業(yè)規(guī)劃中，客戶財務經(jīng)理/產(chǎn)品財務經(jīng)理/項目控制員/成本經(jīng)理負責以下事務：
發(fā)展目標業(yè)務計劃并且進行財務分析
根據(jù)公司產(chǎn)品策略和財務目標評估財務商業(yè)案例
建立基準的項目商業(yè)計劃(財務商業(yè)案例)
為所有項目和產(chǎn)品范圍的變革更新財務商業(yè)案例
根據(jù)財務目標定期回顧項目商業(yè)或財務商業(yè)案例
發(fā)展CAR并且在項目成立時獲得CAR批準
2、財務的職責：項目控制
在項目投放階段，客戶財務經(jīng)理/產(chǎn)品財務經(jīng)理/項目控制員/成本經(jīng)理負責以下事務：
通過財務現(xiàn)狀報告和分析來支持財務SDT會議
用詳細的行動方案來監(jiān)管問題清單和財務改進方案
3、主要的財務指標
銷售凈額和不扣除利息也不扣除所得稅收入
銷售回報率
可供營運的資產(chǎn)凈額
資產(chǎn)收益率
投資回收期和凈現(xiàn)金流量
內(nèi)部回報率
三、如何征服項目中的三大挑戰(zhàn)：客戶、供應商、管理層
1、項目財務經(jīng)理的職位描述
在財務管理水平日益成為企業(yè)核心競爭力的今天，企業(yè)對財務經(jīng)理的要求也越來越高。財務經(jīng)理的職能絕不再僅僅是做好財務核算，提供財務分析報告、編制預算、成本和資金，更需要對企業(yè)的全面運營管理甚至是戰(zhàn)略決策提供強有力的支持。
2、報價階段-項目財務經(jīng)理(AFM)
評審、分析客戶報價需求;開發(fā)產(chǎn)品預估成本;
知道項目組完成財務路徑圖;
協(xié)助項目組完成客戶的報價書;
協(xié)助完成項目的業(yè)務計劃并得到批準;
支持項目商務和客戶談判并贏得項目;
負責溝通和協(xié)調(diào)贏得項目后的溝通。
3、項目財務描述
項目經(jīng)理： 負責SOW，負責協(xié)調(diào)客戶信息的收集，例如，了解客戶制定供應商
制造工程師： 制造假設條件，地點，廠區(qū)布置，制造流程等，以及模具、工裝等設備
工程經(jīng)理/項目經(jīng)理： 資源戰(zhàn)略，需求和成本;工廠經(jīng)理負責完成工程和技術費用預算
物流經(jīng)理/物料分析員：物料收，發(fā)運費
包裝工程師： 供應商，內(nèi)部，客戶包裝
采購經(jīng)理： 關鍵供應商的選定
4、報價階段-產(chǎn)品和業(yè)務開發(fā)活動
在得到客戶需求(RFQ)前：
產(chǎn)品拆分：現(xiàn)有的產(chǎn)品，競爭對手產(chǎn)品以及潛在產(chǎn)品;
評審拆分的部件，找出給客戶的增值點;
完成BOM，準備報價。
開發(fā)工程師和客戶溝通介紹具有增值點的建議;
5、報價階段-商務團隊工作
評審客戶提議(采購，市場等非工程);
和客戶的成本團隊一起預估成本“目標”;
和采購一起完成業(yè)務計劃目標并完成給客戶增值目標;給客戶工程，采購，成本，市場，平臺業(yè)務，和客戶其他單位提議增值建議提案;
回收客戶反饋給產(chǎn)品開發(fā)團隊;重新評估“VA/VE”，確認現(xiàn)有產(chǎn)品特征/流程可行性;
確認客戶需求是否合乎公司產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略。
6、報價階段-商務團隊工作
開發(fā)和重新定義銷售戰(zhàn)略;確認產(chǎn)品開發(fā)團隊都親自(one-on-one)拜訪客戶;始終協(xié)調(diào)、溝通客戶反饋與產(chǎn)品團隊以創(chuàng)建客戶滿意的增值和提高。
7、項目財務管理-目標業(yè)務計劃
將目標業(yè)務變成可盈利方案;
保證內(nèi)部產(chǎn)品開發(fā)團隊目標一致((如產(chǎn)品一致性);
從客戶整體戰(zhàn)略考慮項目的計劃;
匯總產(chǎn)品開發(fā)團隊對項目的假設條件信息;
強化公司全面新產(chǎn)品競爭優(yōu)勢;
不止為報價需要，挑戰(zhàn)團隊提升業(yè)績。
8、關注主要業(yè)務計劃指標因素
市場/銷量、預測方法、預估總量、按年預測、排除高峰量;產(chǎn)品價格、年度降價;產(chǎn)品成本、使用SOP成本。
9、目標計劃書-發(fā)掘機會、為報價做準備
評審會-項目財務經(jīng)理;
協(xié)調(diào)會議;商務陳述此商業(yè)機會符合公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略;
項目財務經(jīng)理陳述業(yè)務計劃;
團隊對新業(yè)務目標達成一致;
產(chǎn)品/商務團隊提供支持;
項目財務經(jīng)理描述項目財務路徑圖;
解釋為贏得項目需做的行動計劃(降低成本，降低投資等)。
10、項目業(yè)務計劃書-為報價做準備
需要不同部門、不同級別評審;
提高產(chǎn)品和市場對預報價產(chǎn)品的影響;提高項目計劃、目標設定、和考核方法;
更精準滿足客戶要求，產(chǎn)品、財務指標;給產(chǎn)品開發(fā)團隊一個清晰的基準信息;
建立實現(xiàn)財務目標的行動路徑圖;建立產(chǎn)品開發(fā)團隊。
11、項目業(yè)務計劃重點關注
戰(zhàn)略溝通、明確目標業(yè)務戰(zhàn)略;
溝通項目要面臨的挑戰(zhàn)以及我們的行動計劃;
明確任務、建立項目、工程開發(fā)計劃、技術服務預算;
項目信息、收集、分享項目假設條件和客戶最新要求。
12、業(yè)務計劃形式可以和目標計劃的表格一致
保證業(yè)務計劃的產(chǎn)品和目標計劃產(chǎn)品的一致性;
包括詳細的產(chǎn)品成本和價格等財務信息;
有國際業(yè)務的要考慮匯率因素;
磨具，設計和開發(fā)，資本投資要考慮財務優(yōu)勢(讓客戶更多的提前預付款);
達到公司對新項目財務目標的要求/報價-項目財務管理員。
項目財務管理是對資金投入及收益過程和結果進行衡量與校正，目的是確保項目管理目標以及達到此目標所制定的財務計劃得以實現(xiàn)。項目管理中的財務控制，對現(xiàn)代項目管理具有極其重大的意義。
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