出納崗位詳細說明書

時間：2021-08-10 14:43:32 崗位說明書我要投稿

出納崗位詳細說明書2篇

出納崗位詳細說明書1

　　詳細的出納崗位說明書

出納崗位詳細說明書2篇

　　職務名稱：出納

　　所屬部門：財務部

　　工作職責：

　　1.在財務主管領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務;

　　2.根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務;

　　3.登記現金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發現問題及時查清更正;

　　4.認真審查臨時借支的用途，金額和批準手續，嚴格公司采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限;

　　5.正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳;配合應收款的清算工作;

　　6.嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確、手續完備、單據齊全;

　　7.按時準確核算、發放公司員工的工資、獎金;

　　8.負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、支付客戶利息等工作;

　　9.負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作;

　　10.負責掌管公司財務保險柜;

　　11.協助財務主管做好部門內務工作，并嚴守公司有關商業秘密;

　　12.完成財務主管臨時交辦的其他工作。

　　工作權限：

　　1. 維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

　　2. 參與貨幣資金計劃定額管理的權力。

　　3. 管好用好貨幣資金的權力。

　　4. 對違反現金安全管理制度行為的拒絕權;

　　5. 假幣拒收權;對違反財務管理制度報銷拒絕權。

　　出納崗位工作細則：

　　1.工作要求

　　(1)嚴格按照公司有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項收付。

　　(2) 對于重大開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收款后，要在付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳印。

　　(3) 庫存現金不得超過公司規定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

　　(4) 嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發日前、規定限額，并由領用支票人在專設的登記簿上簽章。

　　(5) 現金和銀行存款日記賬按照規定的序時記賬，按日結出余額，核對現金賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現金日報表，報送銀行周報、月度報送銀行月報，做到收支相符。

　　(6) 對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴格按照規定使用;

　　2.現金收付

　　(1)現金收付的.，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責;

　　(2)現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”，多付或少付金額，由責任人負責;

　　(3)把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”;

　　(4)每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符，做好現金結報單，防止現金盈虧;

　　(5)一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續，特殊情況需審批;

　　(6)員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。

　　3.銀行賬處理

　　(1)登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

　　(2)每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。(3)保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

　　(4)公司賬務章平時由出納保管。

　　4.報銷審核

　　(1)在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應補。

　　(2)附在支付證明單后的原始票據是否有涂改，若有，問明原因或不予報銷。

　　(3)正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼。

　　(4)支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應重填。

　　(5)大、小金額是否相符，若不相符，應更正重填。

　　(6)報銷內容是否屬合理的報銷，若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　(7)支付證明單上是否有總經理簽字。

出納崗位詳細說明書2

　　【說明書】：出納

　　崗位名稱：出納

　　崗位編號：jg-fad-003

　　所屬部門：計劃財務部

　　崗位定員：1人

　　直接上級：財務部經理

　　所轄人員：

　　直接下級：

　　【本職概述】

　　在財務部經理的帶領下，負責公司銀行賬戶、現金及相關票據的管理，確保銀行支票、現金以及款項收支的安全

　　【職責與工作任務】

　　職責一

　　職責表述：負責銀行票據的管理

　　工作任務

　　1、辦理銀行支票的保管、開立

　　2、催收報賬憑據，并向會計人員交接銀行支票原始憑證

　　職責二

　　職責表述：負責辦理銀行收付工作

　　工作任務

　　1、簽發支票、銀行匯票等支付憑證，并及時將收到的款項交存銀行

　　2、填寫或取得收支業務中涉及的各種收支憑證并及時傳遞

　　3、根據領導指示協助辦理銀行貸款業務

　　4、及時核對和發放公司薪酬

　　職責三

　　職責表述：承擔庫存現金及各種票據的保管，執行現金收支工作，并及時登記現金及銀行日記賬

　　工作任務

　　1、承擔保管庫存現金、應收票據等金融資產

　　2、根據審核簽章的單據辦理現金、銀行存款的收付結算業務

　　3、及時登記現金、銀行日記賬，做到日清月結，賬實相符

　　4、根據公司借款制度，對個人借款進行審核、支付、催收及報銷

　　5、執行對所經手業務的會計資料進行整理并歸檔

　　職責四

　　職責表述：完成上級領導交辦的其他工作

　　權限范圍：

　　1、對財務管理有建議權

　　2、對單據、票據有審核權

　　3、對財務相關資料有索取權

　　【工作協作關系】

　　內部協調關系

　　公司各部門：外部協調關系

　　銀行、房產局資金監管人員、合作單位財務人員等

　　【任職資格】

　　教育背景

　　學歷

　　大學�？埔陨蠈W歷

　　專業

　　財務管理類、房地產管理專業：及其他相關專業：

　　培訓經歷

　　財務相關業務培訓及其他

　　經驗與專業資格

　　經驗

　　1年以上相關工作經歷

　　專業資格

　　會計師從業資格證

　　【能力與素質要求】

　　1、具備相應的會計知識，熟悉會計法規和制度

　　2、熟練使用microsoftoffice專業：辦公軟件

　　3、具有一定的協調能力、人際溝通能力與學習能力

　　4、具有全局意識、責任心、敬業精神、忠誠

　　【工作條件】

　　辦公設備

　　計算機、一般辦公設備、網絡

　　工作環境

　　辦公室

　　職業安全

　　基本無危險、無職業病危險

　　時間特征

　　正常工作時間，根據工作情況加班

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