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企業都需要交哪些稅
你知道企業都需要交哪些稅嗎?你對企業都需要交哪些稅了解嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的企業都需要交哪些稅的知識，歡迎閱讀。
一、流轉稅，主要包括增值稅、營業稅、城市維護建設稅、教育費附加稅等。流轉稅是按企業的營業收入的百分比計征。
1、 增值稅
增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節的新增價值或商品的附加值征收的一種流轉稅。在中華人民共和國境內銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人，為增值稅的納稅義務人。增值稅按銷售收入17%、13%、6%、3%繳納(分別適用增值稅一般納稅人、小規模生產加工納稅人、小規模工業企業和商業企業納稅人)
2、營業稅
營業稅是對在我國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或銷售不動產的單位和個人，就其所取得的營業額征收的一種稅。營業稅屬于流轉稅制中的一個主要稅種。營業稅的計稅依據為各種應稅勞務收入的營業額、轉讓無形資產的轉讓額、銷售不動產的銷售額(三者統稱為營業額)，一定比例:3%、5%和5%-20%繳納。
3、城市維護建設稅
城市維護建設稅(簡稱：城建稅)是我國為了加強城市的維護建設，擴大和穩定城市維護建設資金的來源開征的一個稅種。以納稅人實際繳納的消費稅、增值稅、營業稅三種稅的稅額為計稅依據城建稅，按繳納的營業稅與增值稅、消費稅額的7%(市區)、5%(縣城、鎮)繳納。
4、教育費附加
教育費附加是對繳納增值稅、消費稅、營業稅的單位和個人征收的一種附加費。教育費附加按繳納的營業稅與增值稅、消費稅的3%繳納。
二、所得稅，主要包括包括企業所得稅、個人所得稅。
1、 企業所得稅
企業所得稅是指對中華人民共和國境內的一切企業(不包括外商投資企業和外國企業)，就其來源于中國境內外的生產經營所得和其他所得而征收的一種稅。企業所得稅的納稅人包括中國境內的國有企業、集體企業、私營企業、聯營企業、股份制企業和其他組織。企業所得稅按應納稅所得額(調整以后的利潤)計算繳納。
2、個人所得稅
個人所得稅依查帳征收，股東分紅按20%征收個人所得稅。個人獨資和合伙企業，每一納稅年的收入總額減除成本費用以下損失后的余額，作為投資者個人的生產經營所得，計算征收個人所得稅。個人獨資企業和合伙企業的對員工的個人所得稅可以代扣代繳。對個人獨資企業而言，企業營業和個人所得稅的兩碼事，只要有工資就得繳個人所得稅。個人所得稅按2011年9月1日新條例實施，免征額調至3500元。
三、其他稅種，主要包括消費稅、城鎮土地使用稅、印花稅、車船稅、房產稅、資源稅等。
1、 消費稅
消費稅是政府向消費品征收的稅項，可從批發商或零售商征收。銷售稅是典型的間接稅。現行消費稅的征收范圍主要包括：煙，酒及酒精，鞭炮，焰火，化妝品，成品油，貴重首飾及珠寶玉石，高爾夫球及球具，高檔手表，游艇，木制一次性筷子，實木地板，汽車輪胎，摩托車，小汽車等稅目，有的稅目還進一步劃分若干子目。消費稅實行價內稅，只在應稅消費品的生產、委托加工和進口環節繳納，在以后的批發、零售等環節，因為價款中已包含消費稅，因此不用再繳納消費稅，稅款最終由消費者承擔。 一般情況下，企業增值稅、營業稅及附加稅、所得稅只要有發生就需要繳納，而其他稅一年只需要交一次就行了，相對要交的不多，也不是每月都交，交稅具體時間稅務局會通知的。如果本單位沒有自已的所有權房產則不用交房產稅。
2、 城鎮土地使用稅
城鎮土地使用稅是以國有土地為征稅對象，以實際占用的土地單位面積為計稅標準，按規定稅額對擁有土地使用權的單位和個人征收的一種稅。城鎮土地使用稅的納稅人就是在城市、縣城、建制鎮、工礦區范圍內使用國有土地的單位和個人，但外國企業和外商投資企業暫不繳納城鎮土地使用稅。城鎮土地使用稅按實際占用的土地面積等級劃分不同繳納(各地規定不一，XX元/平方米)。
3、 印花稅
印花稅以經濟活動中簽訂的各種合同、產權轉移書據、營業帳簿、權利許可證照等應稅憑證文件為對象所征的稅。印花稅由納稅人按規定應稅的比例和定額自行購買并粘貼印花稅票，如果金額大于500元也可以在銀行直接交印花稅，然后去稅務局蓋印花稅的章。購銷合同按購銷金額的0.03%貼花;租賃合同按金額0.1%貼花，貼花帳本按5元/本繳納(每年啟用時);年度按“實收資本”與“資本公積”之和0.05%繳納(第一年按全額繳納，以后按年度增加部分繳納)
4、 車船稅
車船稅是對在我國境內依法應當到公安、交通、農業、漁業、軍事等管理部門辦理登記的車輛、船舶，根據其種類，按照規定的計稅單位和年稅額標準計算征收的一種財產稅。車船使用稅的納稅人為在我國境內擁有并使用車船的種類企業、單位、個體經營者和其他個人(不包括外商投資企業、外國企業和外國人)車船稅按車輛繳納(各地規定不一，不同車型稅額不同，XX元輛)。
在我國，稅收貫穿于企業生產經營的全過程。創業者在拿到營業執照后，不管有沒有賺錢，每個月都必須向稅務局做稅務的申報。
增值稅
增值稅是以商品(含應稅勞務)在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的一種流轉稅。增值稅是財政收入的第一大稅收來源。增值稅顧名思義就是要對增值額征稅，也就是對買賣價格之間的差價進行收稅，這樣可以更好地除去重復收稅的問題，在一定程度上減少了企業的稅負。
增值稅納稅人分為一般納稅人和小規模納稅人。
現在，小規模納稅人的季度銷售額不超過9萬的話，可以申請零申報，免繳增值稅。也正因為如此，當季度銷售額接近9萬元的時候，小規模納稅人就有了稅收籌劃(合理避稅)的空間。
注：9萬元是小規模納稅人合理避稅的一個點，另外一個重要的點就是小規模納稅人一定要進行零申報，如果不辦理，就會面臨稅務機關2000元的罰款。
企業所得稅
對于財政收入來說，企業所得稅是僅次于增值稅的第二大稅收來源。顧名思義，企業所得稅是對企業所得(大約可理解為利潤，雖然嚴格來說不一樣)征稅。
除個人獨資企業和合伙企業以外的其他企業，在利潤的基礎上繳納企業所得稅。
一般納稅人企業所得稅稅率為25%，
小規模納稅人企業所得稅稅率為10%;
國家需要重點扶持的高新技術企業，按15%的稅率征收企業所得稅。
計算公式為：企業所得稅=利潤總額X適用稅率
公司賺取利潤后，需要按照規定繳納企業所得稅。但是，繳納完企業所得稅后并不意味著剩余利潤就可以完全分給股東。因為股東從企業分紅，還需要繳納個人所得稅。在繳納完個人所得稅后剩余的部分才歸股東合法所有。
不少創業者在不清楚稅務風險的情況下，擅自分紅且未繳納個人所得稅，這樣存在較高的稅務風險。事實上，對于分紅事宜，只要規劃合理，是存在稅收籌劃(合理避稅)空間的。
生產經營所得個人所得稅
個人獨資企業和合伙企業，在利潤的基礎上按照個稅五級超額累進稅率表征收生產經營所得個人所得稅，稅率5%-35%。
生產經營所得個人所得稅針對個人獨資企業和合伙企業所交的稅，所以有限公司無需交此稅。
個人所得稅
企業發放工資代扣代繳個人所得稅。工資薪金所得個人所得稅，在員工工資的基礎上按照七級超額累進稅率表計算(稅率5%-45%)，個稅免征額3500元。
印花稅
印花稅是對經濟活動和經濟交往中設立、領受具有法律效力的憑證的行為所征收的一種稅。因采用在應稅憑證上粘貼印花稅票作為完稅的標志而得名。
印花稅的稅率有2種形式，即比例稅率和定額稅率。
認為自己的公司不怎么經營，所以不需要記賬報稅的觀點是錯誤的。根據相關法律規定，連續3個月不到稅務登記機關納稅申報的，企業的稅務登記證將會被稅務局注銷，注銷后不可再被恢復，也就是說，企業的所有證照都會因為稅務登記證的注銷而相繼作廢。而且公司所有股東的身份證信息將被相關登記機關收錄，進入黑名單。對以后的貸款、再次投資創業、出國等都將受到影響。
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