項目部財務(wù)管理制度

時間：2024-07-15 02:42:25 財務(wù)管理我要投稿

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項目部財務(wù)管理制度

　　為加強項目部的資金管理，嚴(yán)格財務(wù)開支手續(xù)，規(guī)避風(fēng)險，控制成本，促使項目部財務(wù)管理工作制度化、程序化、規(guī)范化，公司會相關(guān)制度，下面是yjbys小編為您收集整理的項目部財務(wù)管理制度，感興趣的可以看看哦!

項目部財務(wù)管理制度

　　第一章財務(wù)開支管理

　　一、財務(wù)開支計劃

　　項目部的財務(wù)開支必須根據(jù)項目部的工程進度合理制定實用的計劃，由項目部經(jīng)理及時組織施工員、財務(wù)、技術(shù)、預(yù)算、采購、辦公室等負(fù)責(zé)人制訂，并提交《項目部資金預(yù)算需求計劃表》報公司總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)備案。財務(wù)按以下順序進行開支。

　　1、計劃工程進度用材料款。

　　2、計劃工程進度用機械設(shè)備租賃費。

　　3、勞務(wù)施工隊的工資。

　　4、項目部管理人員的工資。

　　二、財務(wù)開支管理

　　項目部的財務(wù)開支在計劃內(nèi)執(zhí)行，由項目部經(jīng)理全權(quán)審批。財務(wù)人員完善財務(wù)手續(xù)。

　　1、材料款：按照項目部制訂的計劃，采購員憑項目部的《材料采購申請單》聯(lián)系商家，在向?qū)Ψ剿饕l(fā)票或收據(jù)、銀行帳號的同時通知公司財務(wù)人員辦理匯款或開具支票。

　　2、機械設(shè)備租賃費：按照項目部制訂的計劃，由機械設(shè)備負(fù)責(zé)人填好支付單，辦理好項目部的簽字手續(xù)，向?qū)Ψ剿饕l(fā)票或收據(jù)后通知財務(wù)人員辦理匯款或開具支票或現(xiàn)金支付。

　　3、勞務(wù)班組工資：依據(jù)項目部的《勞務(wù)用工合同》相關(guān)支付條款，勞務(wù)班組憑《部門勞務(wù)用工簽證單(結(jié)算聯(lián))》到辦公室核對，辦公室則依據(jù)《項目部勞務(wù)用工計劃表》和《部門勞務(wù)用工簽證單(結(jié)算聯(lián))》存根進行核實，并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場施工員或相關(guān)管理人員和財務(wù)到工地監(jiān)督發(fā)放工資。

　　4、備用金：申領(lǐng)人必須填寫《借支單》，由項目經(jīng)理簽字后到財務(wù)領(lǐng)款。備用金實行定額標(biāo)準(zhǔn)：辦公室主任為2000元，采購員為10000元，駕駛員為1000元。報銷時財務(wù)人員應(yīng)督促做到借支一次，報銷一次，做到一次一清。

　　食堂管-理-員按照項目部的就餐人數(shù)每人每天15元的標(biāo)準(zhǔn)，每10天借支和報銷一次。

　　5、項目部管理人員的工資：每月底項目部辦公室將當(dāng)月的員工考勤和績效考評報送公司總部，由總部統(tǒng)一造表，財務(wù)審核，總經(jīng)理簽字批復(fù)后統(tǒng)一發(fā)放。

　　三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u盾、空白支票的管理

　　財務(wù)印鑒必須要分開保管。財務(wù)公章和空白票據(jù)由出納保管，私人印鑒由項目部經(jīng)理保管。

　　網(wǎng)銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u

　　盾由項目部會計保管，授權(quán)功能u盾由項目部經(jīng)理保管。

　　空白支票的管理：采購員辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示項目部經(jīng)理，由項目部經(jīng)理授權(quán)出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。采購員歸隊后24小時內(nèi)必須到財務(wù)交驗回執(zhí)。如果在外丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)采取補救措施，向項目部作出書面說明，并承擔(dān)由此造成的經(jīng)濟損失。

　　第二章報銷制度

　　1、報銷的簽字：項目部所有的報銷單據(jù)最終由項目部經(jīng)理簽字，財務(wù)按照項目經(jīng)理的批示給予報銷。

　　2、報銷時間規(guī)定：所有發(fā)生的直接或間接費用開支報銷時間為15天，超過一個月后的報銷單據(jù)財務(wù)不再受理。

　　3、貼發(fā)票：貼發(fā)票一律用《費用報銷單》，單據(jù)和發(fā)票按照從大到小，從下往上粘貼。

　　4、差旅費：項目部員工出差、公休假差旅費報銷一律執(zhí)行公司相關(guān)制度。往來的車、船、住宿費用憑票據(jù)實報銷，在無特殊事由的情況下原則上不予報銷出租車票。

　　5、招待費：業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本項目部有關(guān)的單位及個人。業(yè)務(wù)招待費的報銷權(quán)限僅限于項目部經(jīng)理、辦公室主任、施工員。一次性預(yù)計超過300元人民幣的業(yè)務(wù)招待必須提前向總經(jīng)理申請批準(zhǔn)。

　　6、辦公費：辦公用品由項目部辦公室計劃并填寫《材料采購申請單》經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)后統(tǒng)一購買。采購后必須填寫《入庫單》辦理入

　　庫手續(xù)，以便財務(wù)人員定時盤庫。發(fā)放到員工手中的辦公用品必須填寫《辦公用品領(lǐng)用登記表》，領(lǐng)用人簽字后辦公室備案。

　　7、燃油、維修費：項目部駕駛員發(fā)生的所有費用由辦公室核實后，報項目經(jīng)理簽字報銷。駕駛員的加油票由辦公室按照《車輛行車記錄表》記錄的里程公里數(shù)判斷是否超標(biāo)。車輛維修、保養(yǎng)前應(yīng)向項目經(jīng)理提交《車輛維修保養(yǎng)請示單》，維修、保養(yǎng)后憑修理廠打印的修理清單和發(fā)票附《車輛維修保養(yǎng)請示單》，據(jù)實報銷。

　　第三章采購入庫及報銷流程

　　1、采購員憑各部門遞交的經(jīng)項目經(jīng)理簽字的《材料采購申請單》按要求及時采購。原則上不見單不采購。

　　2、采購時盡量做到貨比三家，遵循質(zhì)量第一、價格優(yōu)惠的原則。必要時可請專業(yè)人員一同前往把握質(zhì)量、技術(shù)關(guān)。

　　3、購回材料先交項目部庫房辦理入庫手續(xù)，必要情況下可讓質(zhì)檢員協(xié)同監(jiān)督。在雙方或三方的對票清點后規(guī)類存放，同時，庫管員必須按所采購材料的清單、發(fā)票或收據(jù)內(nèi)容據(jù)實填寫《入庫單》，并將《入庫單》的第三聯(lián)交與采購員。

　　4、采購員報銷費用時必須將所購批次的經(jīng)項目經(jīng)理簽字的《材料采購申請單》和《入庫單》第三聯(lián)一同與發(fā)票或收據(jù)粘貼，交項目經(jīng)理審核批準(zhǔn)后到財務(wù)報賬。

　　5、報銷流程：

　　采購員粘貼票據(jù)→←財務(wù)預(yù)審→項目經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)審付款

　　第四章獎懲措施

　　為保障項目部財務(wù)工作順利、及時地完成，公司本著獎罰分明的原則，特制訂本措施：

　　1、項目部所有人員報銷不及時，超過一個月不報銷的，財務(wù)不再給予報銷，費用自己承擔(dān)。

　　2、辦公室對電腦、打印機、復(fù)印機、空調(diào)、冰箱(柜)、辦公桌、床鋪等大件用品沒有登記，沒有落實到人頭，或者有登記遺漏的，每一項罰責(zé)任人50元人民幣。

　　3、辦公室對項目部的合同保管不規(guī)范，收集合同不全，合同沒有登記編號的，一項罰款50元人民幣。

　　3、辦公室對辦公用品管理不規(guī)范，盤庫清單數(shù)據(jù)不吻合，視情節(jié)給予50元-500元人民幣的罰款。

　　4、材料采購手續(xù)不完善，采購后點驗入庫不清楚、單據(jù)報銷不及時的一次罰款50元。

　　5、項目部出納員有下列事實之一的，一項罰款100元人民幣：

　　(1)不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結(jié)的;